2023年5月份以來，西探裝備為貫徹落實(shí)集團(tuán)公司內(nèi)部控制規(guī)范化建設(shè)的工作要求，加強(qiáng)公司內(nèi)控體系的強(qiáng)基固本作用，推進(jìn)公司依法治企，防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，提升規(guī)范化管理水平，在天職國際事務(wù)所的指導(dǎo)下，按照集團(tuán)公司統(tǒng)一部署和工作方案安排，有序推進(jìn)公司內(nèi)控建設(shè)工作。目前已形成公司的《內(nèi)部控制制度評(píng)價(jià)報(bào)告》、《內(nèi)部控制運(yùn)行與評(píng)價(jià)手冊》、《內(nèi)部控制管理手冊》等，公司修訂、新制訂辦法制度  個(gè)。主要工作如下：

一、思想重視，明晰思路，主動(dòng)積極推動(dòng)內(nèi)控建設(shè)工作。

從公司召開內(nèi)控建設(shè)工作動(dòng)員會(huì)后，公司班子及各部門負(fù)責(zé)人高度重視此項(xiàng)工作。一是大家充分認(rèn)識(shí)到在新形勢下的管控水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力水平，決定公司能否行穩(wěn)致遠(yuǎn)。二是提高公司內(nèi)部控制規(guī)范化建設(shè)，主動(dòng)適應(yīng)內(nèi)外部監(jiān)管要求。與其檢查被動(dòng)要整改，不如主動(dòng)求提升。在近期所有人員圍繞“強(qiáng)內(nèi)控、防風(fēng)險(xiǎn)、促合規(guī)”，按照全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性和成本效益原則，通過對(duì)公司各實(shí)體部門業(yè)務(wù)流程梳理和潛在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，基本建立健全以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向、流程為對(duì)象、制度為載體、控制為手段、信息化為支撐、考核評(píng)價(jià)為保障的內(nèi)部控制體系，為公司內(nèi)部管理提升奠定了良好的基礎(chǔ)。

二、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)工作責(zé)任。

一是公司成立了內(nèi)部控制規(guī)范建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)公司內(nèi)部控制規(guī)范化建設(shè)的統(tǒng)一部署和組織領(lǐng)導(dǎo)。組長由執(zhí)行董事?lián)?，成員涵蓋所有部門負(fù)責(zé)人。辦公室設(shè)在法律法規(guī)部，負(fù)責(zé)組織推進(jìn)和協(xié)調(diào)落實(shí)等日常工作。主要涉及部門專門明確了內(nèi)控專員，此次公司共計(jì)33人緊密配合機(jī)構(gòu)老師的工作。內(nèi)控建設(shè)工作整體推進(jìn)順利，積極工作也得到機(jī)構(gòu)老師的認(rèn)可。

二是針對(duì)機(jī)構(gòu)識(shí)別的內(nèi)控問題，分類整改，提效率要效果。之初明確各部門負(fù)責(zé)人是本部門內(nèi)部控制規(guī)范化建設(shè)第一責(zé)任人，在與機(jī)構(gòu)老師反復(fù)溝通工作流程，目標(biāo)就是在把住風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)實(shí)現(xiàn)流程高效簡化。

 三、有序推進(jìn)，確保內(nèi)控建設(shè)工作質(zhì)量。

一是強(qiáng)化學(xué)習(xí)培訓(xùn)，營造氛圍。5月份公司編制工作實(shí)施方案，組織召開啟動(dòng)會(huì)。先后3次分范圍進(jìn)行內(nèi)部控制規(guī)范建設(shè)知識(shí)培訓(xùn)，包括手冊的使用和修訂、內(nèi)控運(yùn)行及評(píng)價(jià)等內(nèi)容。通過學(xué)習(xí)培訓(xùn)使相關(guān)人員了解了內(nèi)控體系建設(shè)的重要性，提高了大家對(duì)內(nèi)部控制管理體系的認(rèn)知度，為后續(xù)各種流程的完善修改提升和順暢運(yùn)行奠定了基礎(chǔ)。

二是識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，推進(jìn)內(nèi)控建設(shè)。6月初完成公司了各部門的工作流程梳理。按照內(nèi)部控制規(guī)范要求，結(jié)合公司實(shí)際情況，對(duì)照公司各部門現(xiàn)有的管理制度、工作流程和業(yè)務(wù)內(nèi)容進(jìn)行全面梳理，從制度的設(shè)計(jì)層面和執(zhí)行層面進(jìn)行診斷，查找出風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，形成了《內(nèi)部控制制度評(píng)價(jià)報(bào)告》。

三是緊貼公司實(shí)際管理，將內(nèi)部控制機(jī)制嵌入到內(nèi)部運(yùn)營管理中。6月底，在公司控制基本框架基礎(chǔ)上，對(duì)各部門的重點(diǎn)業(yè)務(wù)、關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行了流程梳理，確保各業(yè)務(wù)流程的合規(guī)性、可行性，相對(duì)完整性，進(jìn)而形成包含業(yè)務(wù)流程框架、業(yè)務(wù)流程圖、風(fēng)險(xiǎn)矩陣、權(quán)限指引表的《內(nèi)部控制管理手冊》《內(nèi)部控制運(yùn)行與評(píng)價(jià)手冊》。

四是努力將內(nèi)部控制機(jī)制嵌入到內(nèi)部運(yùn)營管理。內(nèi)控建設(shè)工作開展以來，先后修訂完善和新建辦法制度35項(xiàng)。占到公司制度數(shù)量的50%。在修訂完善的期間，多次組織相關(guān)人員討論，反復(fù)與機(jī)構(gòu)老師交流，在機(jī)構(gòu)老師的幫助指導(dǎo)下制定了公司的《內(nèi)部控制管理辦法》和《內(nèi)部控制評(píng)價(jià)辦法》。最近的制度建設(shè)工作是公司多年以來制度建設(shè)力度最大、效果做好、時(shí)間跨度最短的一次集中提升行動(dòng)，為后續(xù)管理高效安全可控奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，為高質(zhì)量發(fā)展提高制度保證。

四、不足之處及改進(jìn)方向。

一是此次參與人員還是不夠廣泛，今后將通過反復(fù)宣貫提高共識(shí)，努力提升內(nèi)控工作的思想和實(shí)際效果的統(tǒng)一。二是受公司經(jīng)濟(jì)條件制約，一些如掃碼管理、跟蹤管理等信息化管理手段沒有得到應(yīng)運(yùn)，管理效率還有待提高。三是新建及改變的流程熟悉磨合起來需要過程，目前效率較低，特別有的需要和集團(tuán)流程對(duì)接的，存在一定卡滯。四是個(gè)別制度仍然在反復(fù)打磨完善之中，確保在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成。

管理提升和制度建設(shè)建設(shè)永遠(yuǎn)在路上。隨著時(shí)間推移，不斷發(fā)現(xiàn)問題整改問題。今后，西探裝備將不斷“強(qiáng)內(nèi)控、防風(fēng)險(xiǎn)、促合規(guī)”，嚴(yán)格按照內(nèi)部控制建設(shè)最后確定的管理流程，實(shí)現(xiàn)合規(guī)安全高效的管理，為高質(zhì)量發(fā)展提供內(nèi)部機(jī)制保障。